新安全生产法“压实”企业安全生产主体责任 内部控制失灵或遭重罚

《金证研》法库中心 陆离/作者 幽树/风控

2021年9月1日，新《安全出产法》正式施行，进一步强化企业安全出产主体职责、完善安全风险防备操控系统，加大违法处分力度，进步违法成本。

企业作为运营的实体，确保出产的持续性和效益性的重要性不言而喻，不只关系企业是否能有序地创造经济效益，也直接关系着企业的生存和开展。从事端丢失的角度，产生了安全事端不光产生直接的经济丢失，而且体现在成效、劳动者心思、企业商誉、资源无益消耗等间接的丢失。

此外，证监会发布的《保荐人尽职查询作业原则》对安全出产查询要求中，则要点要求保荐安排，查询发行人是否存在严峻安全隐患、是否采纳确保安全出产的办法，查询发行人树立以来是否产生过严峻的安全事端以及受到处分的情况，剖析点评安全事端对发行人出产运营、运营成绩或许产生的影响。

 

一、强化企业安全出产主体职责，高危职业企业未取得安全出产答应证不得从事出产活动

据《安全出产法》第二十一条，出产运营单位的首要负责人对本单位安全出产作业负有下列职责：1.树立健全并实行本单位全员安全出产职责制，加强安全出产标准化建造；2.安排拟定并施行本单位安全出产规章原则和操作规程；3.安排拟定并施行本单位安全出产教育和训练方案；4.确保本单位安全出产投入的有用施行；5.安排树立并实行安全风险分级管控和隐患排查管理两层防备作业机制，督促、检查本单位的安全出产作业，及时消除出产安全事端隐患；6.安排拟定并施行本单位的出产安全事端应急救援预案；7.及时、如实陈述出产安全事端。

除了以上关于企业安全出产的规则外，特定的职业亦有特定要求。

据《安全出产法》第二十四条，矿山、金属冶炼、修建施工、运送单位和风险物品的出产、运营、贮存、装卸单位，应当设置安全出产管理安排或许装备专职安全出产管理人员。

前款规则以外的其他出产运营单位，从业人员超越一百人的，应当设置安全出产管理安排或许装备专职安全出产管理人员；从业人员在一百人以下的，应当装备专职或许兼职的安全出产管理人员。

此外，依据《安全出产答应证法令》规则，关于出产运营中触及矿山企业、修建施工企业和风险化学品、烟花爆竹、民用爆破物品出产企业，国家对其施行安全出产答应原则，其出产运营需取得政府部门批准的出产答应证，方可运营。（注：风险化学品是由《风险化学品名录》确定）

据《安全出产答应证法令》第二条，国家对矿山企业、修建施工企业和风险化学品、烟花爆竹、民用爆破物品出产企业（以下总称“高危职业企业”）实施安全出产答应原则。规则高危职业企业未取得安全出产答应证的，不得从事出产活动。

据《安全出产答应证法令》第六条，上述高危职业企业取得安全出产答应证，应当具有下列安全出产条件：1.树立、健全安全出产职责制，拟定完备的安全出产规章原则和操作规程；2.安全投入契合安全出产要求；3.设置安全出产管理安排，装备专职安全出产管理人员；4.首要负责人和安全出产管理人员经考核合格；5.特种作业人员经有关业务主管部门考核合格，取得特种作业操作资格证书；6.从业人员经安全出产教育和训练合格；7.依法参与工伤保险，为从业人员交纳保险费；8.厂房、作业场所和安全设备、设备、工艺契合有关安全出产法令、法规、标准和规程的要求；9.有职业危害防治办法，并为从业人员装备契合国家标准或许职业标准的劳动防护用品；10.依法进行安全点评；11.有严峻风险源检测、点评、监控办法和应急预案；12.有出产安全事端应急救援预案、应急救援安排或许应急救援人员，装备必要的应急救援器材、设备；13.法令、法规规则的其他条件。

此外，出产安全事端（以下简称“事端”），《出产安全事端陈述和查询处理法令》对与事端等级判别作出了规则。（安全事端具体等级可查询当地安全出产监督管理部门）

据《出产安全事端陈述和查询处理法令》第三条，依据事端构成的人员伤亡或许直接经济丢失，事端一般分为以下等级：1.特别严峻事端，是指构成30人以上逝世，或许100人以上重伤（包含急性工业中毒，下同），或许1亿元以上直接经济丢失的事端；2.严峻事端，是指构成10人以上30人以下逝世，或许50人以上100人以下重伤，或许5000万元以上1亿元以下直接经济丢失的事端；3.较大事端，是指构成3人以上10人以下逝世，或许10人以上50人以下重伤，或许1000万元以上5000万元以下直接经济丢失的事端；4.一般事端，是指构成3人以下逝世，或许10人以下重伤，或许1000万元以下直接经济丢失的事端。

据《安全出产法》榜首百一十四条，对负有职责的出产运营单位除要求其依法承当相应的补偿等职责外，榜首百一十四条　产生出产安全事端，对负有职责的出产运营单位除要求其依法承当相应的补偿等职责外，由应急管理部门依照下列规则处以罚款：1.产生一般事端的，处三十万元以上一百万元以下的罚款；2.产生较大事端的，处一百万元以上二百万元以下的罚款；3.产生严峻事端的，处二百万元以上一千万元以下的罚款；4.产生特别严峻事端的，处一千万元以上二千万元以下的罚款。

产生出产安全事端，情节特别严峻、影响特别恶劣的，应急管理部门能够依照前款罚款数额的二倍以上五倍以下对负有职责的出产运营单位处以罚款。

即安全出产违法行为需付出“高代价”。修正后的安全出产法对触及罚款的违法行为遍及进步了罚款数额，加大惩戒力度。

可见，安全出产一般会重视两个方面，首先是安全出产内部操控是否完善并有用施行，要点重视高危职业企业是否取得安全出产答应证。其次，对企业已产生的安全出产事端严峻程度进行判别，并依据安全出产监督相关部门对该事端的确定，判别该公司安全出产内部操控原则的完善和有用实行情况。

总而言之，政府出台多项法规，标准安全出产，防备安全事端产生。且从这些具体规则更加体现出安全出产的重要性，出产运营单位是安全出产的主体。此外，证监会出台的《保荐人尽职查询作业原则》中，体现出证监会对上市企业安全出产的重视。

 

二、昂利康因安全出产事端被问询，监管重视安全出产内操控度是否健全并有用实行

据《保荐人尽职查询作业原则》第二十一条，取得发行人安全出产及以往安全事端处理等方面的资料，查询发行人是否存在严峻安全隐患、是否采纳确保安全出产的办法，查询发行人树立以来是否产生过严峻的安全事端以及受到处分的情况，剖析点评安全事端对发行人出产运营、运营成绩或许产生的影响。

《保荐人尽职查询作业原则》中，要求保荐安排剖析，拟上市公司曾产生安全事端对其出产运营、运营成绩或许产生的影响。此外，证监会也屡次问询拟上市企业安全出产内部操控原则是否健全并有用实行，重视拟上市企业曾产生的安全事端中承当的职责。

2020年10月15日，证监会宣布的《第十八届发审委2020年第148次会议审阅结果公告》显现，江苏同力日升机械股份有限公司（以下简称“同力日升”）被问询到其安全出产相关内操控度是否健全并有用实行，相关风险是否充沛提醒。发审委要求，保荐代表人阐明核对依据、过程，并宣布明确核对定见。

2018年8月7日，证监会宣布的《第十七届发审委2018年第118次会议审阅结果公告》显现，浙江新农化工股份有限公司（以下简称“新农化工”）被问询，发审委要求新农化工及其保荐代表人阐明（1）环境维护税开征后对财务指标的影响；（2）是否树立有关防备环保风险的内操控度并得到有用实行，是否存在潜在的环保合规性问题，其环保费用支出与发行人出产规模是否匹配；（3）出产过程中的安全出产和员工健康维护原则是否健全并有用实行，2018年5月产生的安全出产事端是否归于严峻违法违规行为。

2018年7月17日，证监会宣布的《第十七届发审委2018年第103次会议审阅结果公告》显现，浙江昂利康制药股份有限公司（以下简称“昂利康”）被问询，问题触及“其在安全出产事端中承当的职责，该事件是否归于严峻违法违规行为，安全出产内部操控机制是否完善并有用运转”。发审委要求，保荐代表人宣布明确核对定见。

据《东方花旗证券有限公司关于公司初次公开发行股票的发行保荐作业陈述》回复，昂利康对此回复悦新公司‘5.3’安全出产事端”归于安全出产一般事端，未发现江苏悦新存在严峻违法违规行为。而且公司已经对事端后续事宜进行了妥善处理，未构成严峻晦气影响。

2015年4月17日，证监会宣布的《2015年4月13日-4月17日发行监管部发出的发审委作业会议审阅定见》显现，安徽广信农化股份有限公司被问询（以下简称“广信农化”），弥补阐明并宣布广信农化子公司安徽东至广信农化有限公司各陈述期内光气项目建造发展和技改投入金额，光气试出产情况、各期实际产能利用率及产销情况，光气安全出产答应证和监控化学品出产特别答应证审批发展等情况。

2015年5月20日，证监会宣布的《金徽酒股份有限公司首发申请文件反应定见》显现，请金徽酒股份有限公司(以下简称“金徽酒”)弥补宣布，金徽酒是否存在安全隐患或产生严峻安全出产事端，是否会影响发行人的出产运营。金徽酒的安全出产原则是否完善，安全设备运转情况。

《金证研》法库中心研究发现，证监会要点问询矿山企业、修建施工企业和风险化学品、烟花爆竹、民用爆破物品出产企业的安全出产内部操控机制是否完善并有用运转，曾经产生的安全出产事端是否为严峻违法违规行为，出产运营是否取得安全出产答应证。

此外，除了需求重视日常安全出产运营的内部操控原则外。企业在修建出产运营厂房时，也需求重视厂房内安全设备的完善。对此，国家对出产运营单位的建造项目中的安全设备拟定相关法令，以确保建造项目安全设备达标。

 

三、“三一起”监督管理办法确保安全设备达标，竣工检验合格后方可投入出产和运用

据《建造项目安全设备“三一起”监督管理办法》第四条，出产运营单位是建造项目安全设备建造的职责主体。建造项目安全设备有必要与主体工程一起规划、一起施工、一起投入出产和运用（以下简称“三一起”）。安全设备投资应当归入建造项目概算。

关于建造项意图安全设备，在出产运营单位出产产品具有一定风险的情况下，需求对该项意图安全设备进行安全预点评。风险建造项目建造前，需安全预点评且项目规划后需进行安全规划检查。

据《建造项目安全设备“三一起”监督管理办法》第七条，下列建造项目在进行可行性研究时，出产运营单位应当依照国家规则，进行安全预点评:1.非煤矿矿山建造项目；2.出产、贮存风险化学品（包含运用长输管道输送风险化学品，下同）的建造项目；3.出产、贮存烟花爆竹的建造项目；4.金属冶炼建造项目；5.运用风险化学品从事出产而且运用量到达规则数量的化工建造项目（归于风险化学品出产的在外，下同）；6.法令、行政法规和国务院规则的其他建造项目。

据《建造项目安全设备“三一起”监督管理办法》第八条，出产运营单位应当托付具有相应资质的安全点评安排，对其建造项目进行安全预点评，并编制安全预点评陈述。

据《建造项目安全设备“三一起”监督管理办法》第十条，出产运营单位在建造项目初步规划时，应当托付有相应资质的规划单位对建造项目安全设备一起进行规划，编制安全设备规划。

也就是说，关于上述风险建造项目建造前，出产运营单位在对该建造项目在进行可行性研究时需托付具有相关资质的安全点评安排，对其建造项目进行安全预点评，并编制安全点评陈述。风险建造项目安全预点评契合相关规则，在对建造项目进行规划，需托付有相应资质的规划单位对建造项目安全设备一起进行规划。

据《建造项目安全设备“三一起”监督管理办法》第七条规则，建造项目竣工后，依据规则建造项目需求试运转（包含出产、运用，下同）的，应当在正式投入出产或许运用前进行试运转。试运转时间应当不少于30日，最长不得超越180日，国家有关部门有规则或许特殊要求的职业在外。

第二十二条，建造项目安全设备竣工或许试运转完成后，出产运营单位应当托付具有相应资质的安全点评安排对安全设备进行检验点评，并编制建造项目安全检验点评陈述。出产、贮存风险化学品的建造项目和化工建造项目安全检验点评陈述除契合本条第二款的规则外，还应当契合有关风险化学品建造项意图规则。

第二十三条，建造项目竣工投入出产或许运用前，出产运营单位应当安排对安全设备进行竣工检验，并构成书面陈述备检。安全设备竣工检验合格后，方可投入出产和运用。

换言之，出产运营厂房建造项目竣工，需通过30-180日的试运转，然后托付有相应资质的安全点评安排对安全设备进行检验点评，并编制建造项目安全检验点评陈述。最终建造项目投入出产或许运用前，出产运营单位应当安排对安全设备进行竣工检验，并构成书面陈述备检。

此外，若建造项目施行过程中，不符竣工检验条件，则不得通过竣工检验，不得投入出产或运用。

据《建造项目安全设备“三一起”监督管理办法》第二十四条，建造项意图安全设备有下列景象之一的，建造单位不得通过竣工检验，并不得投入出产或许运用：1.未挑选具有相应资质的施工单位施工的；2.未依照建造项目安全设备规划文件施工或许施工质量未到达建造项目安全设备规划文件要求的；3.建造项目安全设备的施工不契合国家有关施工技术标准的；4.未挑选具有相应资质的安全点评安排进行安全检验点评或许安全检验点评不合格的；5.安全设备和安全出产条件不契合有关安全出产法令、法规、规章和国家标准或许职业标准、技术标准规则的；6.发现建造项目试运转期间存在事端隐患未整改的；7.未依法设置安全出产管理安排或许装备安全出产管理人员的；8.从业人员未通过安全出产教育和训练或许不具有相应资格的；9.不契合法令、行政法规规则的其他条件的。

也就是说，出产运营的建造项目安全设备需通过建造前的安全预点评，安全设备规划与建目一起规划，项目竣工时，需进行试运转然后通过安全检验最终进行安全设备竣工检验，检验合规方可投入出产和运用。

近年来，监管层对拟上市公司安全出产重视，着重强调安全出产内部操控机制是否完善并有用运转，并对曾产生的安全出产事端的企业进行要点问询。且新修正的安全出产法进一步加大对出产运营单位及其负责人安全出产违法行为的处分力度，对违法行为起到强大的震慑作用，让出产运营单位不敢违法、不能违法，从根本上消除隐患、解决问题。因此，安全出产，不只是确保企业的运营活动正常进行，也是企业有必要实行的社会职责。